Regulasies oor interne geh altebeheer by die onderneming

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Regulasies oor interne beheer behoort elke organisasie te hê. Waarvoor is hierdie dokument en wat reguleer dit? Jy sal antwoorde op hierdie en ander vrae in die artikel vind. Die inligting is veral relevant vir diegene wat hul eie besigheid wil begin. Kom ons begin met die konsep.

Definisie

Regulasies oor interne beheer is 'n interne dokument wat vereistes daarstel vir die geh alte van dienste gelewer of werk wat verrig word.

Die dokument is bedoel vir die personeel van die onderneming en gee werknemers opdrag om aktiwiteite in ooreenstemming met die norme uit te voer.

Die verklaarde kwaliteit van dienste moet verskaf word deur die onderneming, wie se bestuur ekonomiese, tegniese en organisatoriese maatreëls moet tref om werksdoeltreffendheid te verbeter.

Geh altebeheer moet deur die onderneming self uitgevoer word, en spesialiste of volledige dienste vir hierdie doel toewys.

Wat reguleer

Aangesien enige organisasie 'n bepaling moet hê oor interne beheer, die regulatoriese raamwerkelke dokument sal sy eie hê.

Byvoorbeeld, vir 'n mediese instelling, sal 'n dokument saamgestel word met skakels na:

1. Federale Wet van 2011 "Op die grondbeginsels van die beskerming van die gesondheid van burgers van die Russiese Federasie".
2. Regeringsbesluit van 2012 "Op die Lisensiëring van Mediese Aktiwiteite".
3. Die wet van ons land van 1992 "Op die Beskerming van Verbruikersregte".
4. Bevel van die Ministerie van Gesondheid van die land "By goedkeuring van die prosedure vir die skepping en aktiwiteite van die mediese kommissie van 'n mediese organisasie."
5. Regeringsbesluit van 2012 "By goedkeuring van die reëls vir die verskaffing van betaalde mediese dienste deur mediese organisasies".

Maar vir 'n konstruksie-organisasie sal die regulatoriese dokumente anders wees:

1. Regeringsbesluit van 2010 "Oor die prosedure vir die uitvoer van konstruksiebeheer tydens die konstruksie, opknapping of heropbou van kapitaalkonstruksieprojekte."
2. SNiP van 2002 "Veiligheid in konstruksie".
3. SNiP van 2001 "Draende en omsluitende strukture".
4. RD van 2007 "Prosedure vir die instandhouding van 'n algemene of spesiale register van werk wat tydens konstruksie, opknapping of heropbou van kapitaalkonstruksieprojekte verrig is."

Soos jy kan sien, sal die regulatoriese raamwerk van die interne beheerbepaling in elke geval verskil.

Dokumentdoelwitte

Die inhoud van hierdie item verskil ook na gelang vanonderneming aktiwiteite. Dus sal die regulasie oor die interne beheer van 'n onderneming wat verband hou met konstruksiewerk verskil van 'n mediese instelling. Hier is voorbeelde van beide posisies.

Konstruksiemaatskappy

Die regulasie oor die interne beheer van 'n onderneming wat verband hou met konstruksie-aktiwiteite het die volgende doelwitte:

1. Verseker dat die materiaal wat gebruik word en die werk wat uitgevoer word, strukture en produkte voldoen aan die vereistes van die projekte. Daarbenewens moet voldoening aan SNiP's en ander plaaslike dokumente opgespoor word, soos kontrakte vir enige tipe konstruksie- en installasiewerk.
2. Voorkom oortreding van die vereistes vervat in die wette en regulasies wat die tegnologiese kant van die aktiwiteit reguleer.
3. Verseker dat die organisasie se bedrywighede in lyn is met die wense van die klante.

Gesondheidsfasiliteit

Regulasies oor interne geh altebeheer in 'n mediese fasiliteit het ten doel om:

1. Versekering van burgerregte, wat daarop gemik is om mediese sorg in die regte hoeveelheid en kwaliteit te bekom.
2. Voldoening van die dienste wat verskaf word met die ontwikkeling van mediese wetenskappe en moderne tegnologieë.
3. Voldoening van die dienste wat verskaf word aan die standaarde wat deur regulasies en wetgewing vasgestel is.

Posisietake

Die regulasie oor interne geh altebeheer het nie net doelwitte nie, maar ook take.

Vir 'n konstruksie-organisasie, die posisie bepaal dat die kwaliteit van boumateriaalen die werk wat verrig word, moet voldoen aan die vereistes gespesifiseer in die regulasie. Die dokument verplig ook om die kwaliteit van die uitvoering van sekere werke te verbeter. Die regulasie dui aan dat die organisasie verplig is om al die kommentaar wat tydens die inspeksies deur die bevoegde owerhede geïdentifiseer is, betyds uit te skakel. Dit sluit ook inspeksiebeheer in.

Met betrekking tot die bepaling oor interne geh altebeheer van mediese aktiwiteite, is die doelwitte van hierdie dokument:

1. Monitering van die geh alte van mediese dienste wat aan 'n spesifieke pasiënt verskaf word.
2. Identifisering van oortredings in die verskaffing van mediese sorg, vind die oorsake daarvan en elimineer laasgenoemde.
3. Aantekening van die resultate van interne beheer in 'n mediese organisasie.
4. Evaluering van die kwalifikasies van werknemers en die voldoening van toerusting aan moderne vereistes.
5. Analise van inligting wat verkry is nadat daar waargeneem is hoe mediese dienste verskaf word.
6. Op soek na geleenthede om opmerkings of onreëlmatighede in die verskaffing van mediese sorg reg te stel.

Finansiële beheer in instellings

Die regulasie oor interne finansiële beheer in 'n instelling is daarop gemik om die kwessie van nakoming van die wet in finansiële aktiwiteite te reguleer. Dit is ook gefokus op die verbetering van die geh alte van rekeningkundige werk, begrotingnasporing en interne beplanningsbedrywighede.

Die regulasie oor interne finansiële beheer in 'n instelling verseker die volledigheid en betroubaarheid van die weerspieëling van ekonomiese lewe in verslagdoening en rekeningkundeinstellings. Dit bepaal ook die voldoening van finansiële en ekonomiese bedrywighede met die vereistes van plaaslike regulasies, die bevoegdhede van werknemers en regulasies. Dit sluit ook die verpligting in om finansiële state betyds op te stel, die voorkoming van verdraaiings en foute, die verbod op finansiële onreëlmatighede tydens die aktiwiteite van die organisasie en die bewaring van die eiendom van die instelling.

Die oogmerke van die bepaling oor interne beheer in 'n bank of enige ander finansiële organisasie is beplanningsdokumentasie, interne handelinge van die organisasie, ooreenkomste en kontrakte vir die verskaffing van dienste, rekeningkundige registers en stawende dokumente, feite van ekonomiese aktiwiteit wat in rekeningkundige dokumente weerspieël word.

Wie is in beheer

Regulasie oor interne finansiële beheer of geh altebeheer verplig 'n sekere werknemer om beheeraktiwiteite uit te voer. Om dit te doen, reik die hoof van die organisasie 'n bevel uit wat die posisie van die persoon, sy voorletters en van aandui.

Interne geh altebeheer kan nie deur die Verantwoordelike uitgevoer word nie, wat self hierdie of daardie aktiwiteit in die organisasie uitvoer wat direk met beheer verband hou.

Wat finansiële beheer betref, hulle kan betrokke wees by:

1. Leiers van enige vlak.
2. Werknemers van die organisasie.
3. Beheerkommissie.
4. Ander persone.

As die beheer deur die kommissie uitgevoer word, word dit eerstens deur hierdie regulasie goedgekeur, en tweedens deur die bevel van die hoof van die organisasie. Die kommissie moet die volgende insluit:

1. Kommissievoorsitter.
2. Kommissielede.

In sommige gevalle kan eksterne kundiges betrokke wees by geh altebeheer in organisasies. Hierdie punt word gespesifiseer in die Regulasies oor beide interne finansiële beheer en geh altebeheer.

Wat is ingesluit by interne beheer

Regulasies oor interne munisipale beheer of beheer van mediese aktiwiteite definieer die volgende prosedures:

1. Dokumentasie. Alle vraestelle word slegs uitgereik in die teenwoordigheid van primêre dokumente en op grond van berekeninge.
2. Bevestiging van voldoening van dokumente aan die vereistes gespesifiseer in die regulasie.
3. Voorkomende maatreëls word getref vir mediese instellings.
4. Rekonsiliasie van skikkings met kopers en verskaffers.
5. Vir mediese instellings mediese ondersoek en ondersoek.
6. Afbakening van magte en verantwoordelikhede.
7. Mediese organisasies samel klagtes en anamnese in.
8. Hou toesig oor die korrektheid van transaksies en rekeningkundige bedrywighede.
9. Diagnose en behandeling.

Weereens sien ons dat elke pos sy eie stel vereiste prosedures het.

Kwaliteitkriteriabeskrywing

Regulasies oor die interne beheer van mediese aktiwiteite reguleer die oomblik wat verband hou met die kriteria vir die kwaliteit van mediese dienste. Hulle lyk so:

1. Kriteria vir die tydigheid van bystand. Dit word beskou hoe betyds elke pasiënt gehelp is.
2. Volume-kriteriumhulp verleen. Dit kontroleer hoe volledig die sorg was in verhouding tot die pasiënt se vereistes.
3. Kriterium van opvolging. Dit beteken dat mediese professionele persone die pasiënt na die regte afdeling of spesialis moet verwys, wat uiteindelik bystand sal verleen.
4. Tegnologie-voldoeningskriterium. Gesondheidsorgwerkers moet tegnologie in hul sorg gebruik en dit reg doen.
5. Sekuriteitskriterium. Gesondheidsorgverskaffers moet die regte prosedures vir elke pasiënt kies. En ook om medisyne korrek te stoor en te gebruik.
6. Doeltreffendheidskriterium. Hoeveel mediese werkers 'n spesifieke pasiënt gehelp het.

Die resultate van alle inspeksies moet in die geh altebeheerlogboeke aangeteken word, wat bygehou moet word deur elke persoon wat verantwoordelik is vir die uitvoer van die kontrole.

Regte en verpligtinge van vakke

Volgens die Regulasies oor interne beheer van 'n begrotingsinstelling, kan beheer deur beide 'n aangestelde persoon en 'n kommissie uitgevoer word. Oorweeg wat laasgenoemde kan en nie kan doen nie.

Die voorsitter van die kommissie moet, voordat beheer uitgevoer word, 'n werkplan opstel en die lede van die kommissie opdrag gee. En hy is ook verplig om 'n studie van die regulatoriese raamwerk en wetgewing van ons land te organiseer en die lede van die kommissie vertroud te maak met die resultate van vorige inspeksies.

Die pligte van die Voorsitter is soos volg:

1. Berei voor om beheer in die instelling uit te voer volgens 'n vooraf opgestelde plan.
2. Definieer die metodes en metodes van beheer.
3. Hou toesig oor die lede van die kommissie tydens beheer, verdeel take tussen hulle.
4. Stoor enige dokumente wat by die kontrolekontrole betrokke is.
5. Neem vertroulikheid en professionele etiek waar.

Wat die regte betref, dit is soos volg:

1. Inspekteer enige perseel en geboue wat die geïnspekteerde voorwerp beslaan. Dit moet die beperkings wat deur wet vasgestel is, in ag neem.
2. Regulasies oor die interne beheerstelsel vereis dat die voorsitter instruksies aan amptenare uitreik oor die verskaffing van dokumente wat nodig is vir verifikasie.
3. Ontvang skriftelike verduidelikings van persone wat in die instelling werk oor kwessies wat tydens die oudit opduik. Sowel as afskrifte van dokumente wat verband hou met sake- en finansiële transaksies binne die organisasie.
4. Betrek werknemers van die instelling by verifikasie of interne ondersoeke. Dit kan slegs gedoen word na ooreenkoms met die hoof van die organisasie.
5. Bied aan om tekortkominge en oortredings wat tydens die oudit geïdentifiseer is, uit te skakel.

Kommissielede het ook hul eie regte en verpligtinge. Laasgenoemde is soos volg:

1. Die interne beheerregulasie van die instelling verplig die lede van die kommissie om beginselvas te wees, vertroulikheid en professionele etiek te respekteer.
2. Inspekteer volgens plan.
3. Rapporteer aan die voorsitter van die kommissie oor die waargenome oortredings en tekortkominge.
4. Stoordokumentasie en ander materiaal wat tydens die hersiening gebruik is.

Die regte is soos volg:

1. Inspekteer enige perseel en geboue wat aan die instansie behoort wat geïnspekteer word, behalwe dié wat deur die wet op staatsgeheime gereguleer word.
2. Dien 'n petisie by die Voorsitter in om sekere dokumente vir hersiening beskikbaar te hê.

Die leierskap van die organisasie en die persone wat aan verifikasie onderworpe is, moet help tydens die verifikasiekontrole, enige dokumente verskaf op die eerste versoek van die voorsitter, indien dit nodig is. En beantwoord ook alle vrae skriftelik of mondeling, wanneer dit opduik.

Verantwoordelikheid vir oortredings

Volgens die Regulasies oor interne finansiële munisipale beheer, is die oogmerke van beheer verantwoordelik vir die dokumentasie, ontwikkeling, monitering, implementering en ontwikkeling van interne beheer in die organisasie.

As tekortkominge en diegene wat daarvoor verantwoordelik is geïdentifiseer is, dan is laasgenoemde aanspreeklik in ooreenstemming met die Arbeidskode van ons land.

Appèlle van burgers

Die regulasie oor interne geh altebeheer van 'n mediese organisasie weerspieël ook die prosedure vir die oorweging van aansoeke van burgers.

Appèlle kan beide skriftelik en mondelings wees. Burgers het die reg om te kla, aansoeke te skryf, voorstelle te maak oor die organisatoriese kwessies van die mediese instelling, asook oor die kwaliteit van sorg.

Die organisasie moetneem elke appèl in ag, oorweeg dit, neem aksie op die appèl, berei antwoorde voor en stuur dit aan applikante. Dit sluit ook die ontleding van 'n spesifieke appèl en die ontwikkeling van maniere in om die oorsake wat die klagte of verklaring veroorsaak het uit te skakel.

Kantoorwerk op appèlle word afsonderlik van ander sake uitgevoer. 'n Persoon uit die personeel word gekies wat verantwoordelik is vir hierdie rigting. Hy word op bevel deur die hoof van die organisasie aangestel.

Elke saak sluit 'n petisie, 'n skriftelike bevel of versoek om hersiening, saakmateriaal en 'n afskrif van die antwoord wat aan die aansoeker gestuur is, in.

Die voorbeeldregulasie oor interne beheer dui nie die tydperk aan vir die oorweging van aansoeke nie, elke instelling stel sy eie reaksietydperk.

Om die appèlle in ag te neem, begin die organisasie 'n register. Appèlle wat skriftelik gemaak of per e-pos gestuur word, kom daar. Die hoof van die organisasie is verantwoordelik vir die korrekte invul van die rekeningkundige joernaal en die instandhouding daarvan.

1. Die volgende data moet in die rekeningkundige joernaal aangeteken word: voornaam, van, patroniem van die aansoeker.
2. Ordinale nommer van die appèl.
3. Aansoeker se woonplek.
4. Datum van ontvangs van die appèl.
5. Naam van die organisasie wat die appèl gestuur het.
6. Nommer en datum van registrasie van die appèl.
7. Basis van appèl.
8. Inligting oor die werknemer wat die aansoek hersien.
9. Resultaat van oorweging.
10. Nommer en datum van registrasie van die reaksie op die appèl.

Dit is belangrik om dit te weetanonieme versoeke sal nie oorweeg word nie. Die besluit oor wie hierdie of daardie appèl sal oorweeg, word deur die hoof van die organisasie geneem. Hy reik 'n opdrag of bevel uit binne drie dae vanaf die datum van registrasie van die appèl.

Dit is verbode om burgers se klagtes te rig aan die werknemer wat direk deur hierdie klagte geraak word.

Die werknemer wat aangewys is om 'n verifikasie van die feit van die appèl uit te voer, moet hierdie kwessie objektief benader. Die appèl moet van alle kante en op die vasgestelde tyd oorweeg word. Die werknemer kan die aansoeker vir 'n gesprek nooi, laasgenoemde vir bykomende inligting vra, en ook skriftelike verduidelikings van die werknemers van die organisasie ontvang.

Wanneer siviele aansoeke oorweeg word, moet die regte van derde partye, wat deur die wet van ons land gevestig word, gerespekteer word. As die appèl teen derde partye ingedien word, en laasgenoemde is teen die oorweging daarvan, dan besluit die bestuurder om nie die appèl te oorweeg nie en stel die applikant hieroor in kennis.

Indien 'n skriftelike versoek 'n vraag of 'n eis bevat wat nie binne die bevoegdheid van hierdie organisasie val nie, word die vraestel met 'n dekbrief aan die toepaslike owerheid gestuur.

Dit gebeur dat die aansoeker reeds by die organisasie aansoek gedoen het en sy aansoek is oorweeg. Indien die situasie herhaal en daar is geen gronde vir heroorweging nie, dan het die hoof die reg om nie die appèl te oorweeg nie en die applikant hieroor in kennis te stel.

'n Organisasie moet binne dertig dae vanaf die datum van registrasie op die appèl reageer. Jy moet skriftelik op die vorm antwoord.uitgaande pos. Om probleme te vermy, word 'n monster verskaf in die Regulasie oor die interne beheer van die onderneming.

As, na oorweging van die appèl, bewyse gevind is dat oortredings plaasvind, dan staar die oortreders straf in die gesig in ooreenstemming met posbeskrywings en die Arbeidskode.

Mondelinge appèlle word in die organisasie oorweeg by 'n persoonlike onthaal. So 'n ontvangs moet ten minste een keer elke sewe dae uitgevoer word. Ure, dae en plek van persoonlike ontvangs word deur die hoof van die organisasie bepaal.

Wanneer 'n persoonlike appèl nie addisioneel nagegaan hoef te word nie, kan die antwoord daarop onmiddellik gegee word by ontvangs.

Indien die applikant nie saamstem met die resultate van die oorweging nie, kan hy by die hof of 'n hoër organisasie aansoek doen.

Burgeropname

In mediese instellings word pasiëntopnames dikwels gedoen. Dit word gedoen om tekortkominge of onreëlmatighede in die werk van die organisasie te identifiseer en die kwaliteit van dienste wat gelewer word te verbeter.

Hierdie prosedure word een keer per kwartaal uitgevoer deur anonieme vraelyste in te vul. Die resultate van die opname is vrylik beskikbaar.

Volgens die resultate van die opname besluit die hoof van die organisasie oor die behoefte aan sekere veranderinge in die verskaffing van dienste of tegniese toerusting.

Gevolgtrekking

Soos jy kan sien, is die stel oomblikke wat in die posisie weerspieël word, verskillend in elke organisasie. Wat nodig is vir die bedryf van 'n finansiële instelling maak nie saak vir 'n mediese instelling nie en omgekeerd. In elk gevaldie voorsiening is ontwerp om die kwaliteit van dienste wat gelewer word te verbeter en die klem val hierop. Dit is veral belangrik in mediese organisasies, want hoe hoër die kwalifikasies van werknemers en tegniese toerusting is, hoe meer waarskynlik is dit om behoorlik te diagnoseer en voldoende behandeling voor te skryf. En dit is reg dat die hoofde van mediese instellings reageer op die versoeke van burgers en vorentoe gaan in enige sake.

Wat finansiële instellings betref, is die Regulasies oor interne beheer ook hier nodig. Aangesien die aktiwiteit hoofsaaklik met geld verband hou, kan die werknemers van die organisasie eenvoudig nie foute maak nie, wat beteken dat die oortreders gestraf moet word. Dit is veral belangrik om aan alle regulasies vir banke te voldoen, want dit is daar waar gewone mense hul spaargeld dra, dikwels die laastes.

Konstruksiemaatskappye kan ook nie die lae geh alte van hul dienste ignoreer nie. Hulle herbou geboue met mense daarin, wat beteken dat as lae kwaliteit materiaal of verkeerde tegnologie gebruik word, 'n katastrofe sal gebeur - die huis sal ineenstort en dit is moontlik dat daar menslike ongevalle sal wees.

As ons die drie organisasies vergelyk, verstaan ons dat hierdie interne dokument eenvoudig nie kan ontbreek nie. Te veel is daaraan gekoppel en hang daarvan af. Danksy hom word beheerkontroles uitgevoer, wat help om tekortkominge en oortredings uit te skakel, en dit is ook goed. Die belangrikste ding is dat die oudit uitgevoer word deur regverdige en eerlike mense wat nie persoonlike belange bo die vereistes stel wat deur die Regulasie oor Interne Geh altebeheer voorgeskryf word nie.