Die effektiewe rentekoers is Definisie, berekeningskenmerke, voorbeeld en aanbevelings

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2024-01-02 13:48

In hierdie artikel sal ons oorweeg dat dit die effektiewe rentekoers is.

As deel van die ontleding van 'n lening (of belegging), is dit soms moeilik om die ware waarde of winsgewendheid daarvan te bepaal. Daar is verskillende terme wat gebruik word om tariewe of winsgewendheid te beskryf. Ons kan byvoorbeeld praat oor jaarlikse persentasie opbrengs, effektiewe en nominale koers, ensovoorts. Onder hierdie is effektiewe rentekoerse die nuttigste, wat 'n relatief volledige prentjie gee van die koste van lenings. Om dit te bereken, moet jy al die bestaande toestande noukeurig bestudeer en eenvoudige berekeninge uitvoer. Kom ons verstaan eers wat hierdie ekonomiese term beteken.

Definisie - wat beteken hierdie konsep?

Die effektiewe rentekoers is die werklike koste van die lening, met inagneming van al die beplande uitgawes wat die lener sal aangaan gedurende die tydperk van die gebruik van die lening. Hierdie kategorie word in banke gebruik vir die doel vanverseker dat finansiële instellings verslae opstel in ooreenstemming met internasionale standaarde. Dit bied dieselfde vlak van opbrengs deur uitgawes en winste eweredig te versprei vir die hele tydperk gedurende die lewensduur van finansiële instrumente. Die effektiewe rentekoers is die bedrag wat vir die volgende doeleindes gebruik word:

• Erkenning van opbrengs op 'n finansiële instrument.
• Berekening van die huidige waarde van 'n toekomstige kontantvloei om die waardedaling van 'n monetêre bate te bereken.
• Waardasie van finansiële instrumente gedra teen geamortiseerde koste (lenings, deposito's, skuldeffekte).

Kenmerke van die berekening van die effektiewe koers

Hoe word die effektiewe rentekoers bereken?

Dit word soos volg bereken:

• Bepaal basislyne vir kontantvloei.
• Stel die netto drabedrag vas by aanvanklike erkenning van 'n monetêre instrument.
• Bepaal die verwagte toekomstige kontantvloei.
• Voorspel die tydsberekening van komende kontantvloei.
• Bereken die effektiewe rentekoers.
• Skep 'n skedule vir die erkenning van inkomste, terugbetaling van hoofsom (nominaal) en rente op 'n finansiële instrument.
• Kontroleer die korrektheid van die berekeninge.

Die bank se effektiewe koersberekening sluit alle kommissies in met fooie wat deur hom betaal of ontvang word. in ag geneem wordsowel as die koste van die operasie, wat 'n integrale deel van die winsgewendheid van die finansiële instrument is.

Hoe om die effektiewe rentekoers te bereken? Daar is 'n spesiale formule hiervoor.

Formule vir die berekening van die koers

As deel van die berekening van hierdie ekonomiese kategorie, word die volgende formule gebruik:

Oorweeg nou wat elkeen van hierdie aanwysers beteken. Die waarde CF_i is die kontantvloei vir die tydperk t_i. Wat die simbool R_ef, betref, in hierdie geval praat ons van die effektiewe rentekoers vir die tydperk wat ooreenstem met die meeteenheid van die tyd van voorkoms van kontantvloei. t_{i rapporteer die duur van die stadium van die verskyning van die i-de finansiële vloei, uitgedruk in eenhede van die voorkoms van fondse (dag, maand, jaar).}

Afhangende van die tydperke van erkenning van rente-opbrengs deur banke, word die jaarlikse, maandelikse of daaglikse effektiewe rentekoers toegepas. Die huidige waarde van die verwagte toekomstige vloei van finansiële instrumente deur die bank word bereken deur gebruik te maak van die aanwyser wat bepaal is as deel van die aanvanklike erkenning van hierdie monetêre kategorie. Die verskil tussen die drabedrag (dws geamortiseerde prys) en die huidige waarde van toekomstige verwagte kontantvloei van finansiële instrumente word as rente-inkomste of -uitgawe erken.

In die tydvolgorde van die kontantvloei moet daar 'n nulperiode wees waarin die fondse wat verskaf word ofdeur die bank ontvang in ooreenstemming met die bepalings van die finansiële instrument CF_{0. Die kontantvloei vir periodes nul is gelyk aan die drabedrag indien die finansiële instrument erken word. Dit ten tyde van aanvanklike erkenning bestaan gewoonlik uit sy billike waarde ten tyde van erkenning en die kontanttransaksie-uitgawe.}

Die kontantvloei wat die bank sal betaal, word by die berekening ingesluit met die waarde "-", en dié wat die finansiële instelling sal ontvang, word by die berekening ingesluit met die "+"-teken. Die prosedure vir die berekening van effektiewe rentekoerse word onafhanklik bepaal, en die berekeninge word uitgevoer met behulp van 'n individuele sagteware- en hardewarekompleks vir die outomatisering van verskeie bankbedrywighede.

Wat anders is die effektiewe rentekoersformule?

Formule vir nominale tariewe

Oorweeg nou die formule vir die berekening van effektiewe tariewe gebaseer op nominale kriteria. Hulle word volgens die volgende eenvoudige skema bereken: r=(1 + i/n)^n - 1. In die voorbeeld hierbo is die waarde van r die effektiewe rentekoers, op sy beurt is i die nominale instrument, en n dui die aantal renteperiodes per jaar aan. Die volgende is 'n goeie voorbeeld van die effektiewe rentekoers.

Berekening

Oorweeg 'n lening met 'n effektiewe saamgestelde rentekoers van 5% maandeliks saamgestel. Volgens die bestaande skema sal die volgende blyk: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. In daardie geval,as die nominale rentekoers van 5% daagliks gehef word, dan is r=(1 + 0,05 / 365) ^ 365 - 1=5,13%. In hierdie verband word die aandag daarop gevestig dat effektiewe rentekoerse altyd hoër as nominale ekwivalente sal wees.

Aanbevelings - spesiale aanlyn sakrekenaars

Op die Wêreldwye Web, indien nodig, kan jy spesiale aanlyn sakrekenaars vind waarmee jy vinnig die effektiewe rentekoers kan bereken. Boonop is daar in so 'n bekende en gewilde program regoor die wêreld soos Microsoft Excel 'n funksie genaamd EFFECT, wat die effektiewe koers vir gegewe nominale waardes kan bereken. Ook, danksy hierdie funksie, sal dit moontlik wees om die aantal tydperke van rente oploop te bepaal.

Kenmerke van die leningskoers

Hoe word die jaarlikse effektiewe rentekoers bereken?

Indien 'n kliënt sien dat die bank hom 20% per jaar bied, beteken dit dat hy hierdie bedrag te veel sal betaal vir die diens wat gelewer is? Maar sulke aannames is die fout van baie moderne leners.

• In die eerste plek praat ons van die koers wat op die oorblywende skuld gehef sal word in verhouding tot die aantal maande in 'n jaar.
• Boonop, as die lening byvoorbeeld vir drie jaar uitgereik word, sal hierdie koers van 20% afsonderlik op elke 12 maande van terugbetaling van die skuld toegepas word (mits vroeë terugbetaling nie toegepas is nie).
• Dit weerspieël onder andere nie die werklike essensie van die oorbetaling nie, maar tree opslegs 'n finansiële instrument wat ontwerp is om skuld te bereken.

Jaarlikse rente neem nie verskeie kommissies en betalings in ag nie, wat ook deur die bank aan die lening toegeskryf word. Dit is die moeite werd om te beklemtoon dat die effektiewe rentekoers 'n finansiële instrument is wat gebruik word om die werklike oorbetaling te bereken. Soms word dit TFR genoem, dit wil sê die volle koste van die lening. As die jaarlikse koers nie die werklike situasie van oorbetaling weerspieël nie, waaraan moet leners dan aandag gee? Wat sluit die effektiewe rentekoers in? Hierdie koers neem absoluut al die uitgawes van die lener in ag wat verband hou met die verkryging van enige tipe lening, byvoorbeeld:

• Skryf die kommissie vir die uitreiking van 'n lening af.
• Terhouding van fondse vir transaksie-ondersteuning.
• Hef fooie vir die opening en instandhouding van rekeninge.
• Persentasie vir kontantdiens, ens.

Ander fooie

Benewens die standaardkommissie, sluit bankorganisasies ook ander fooie in by die effektiewe rentekoers op lenings, afhangend van die tipe finansiële lening. Byvoorbeeld, in die geval dat 'n lening uitgereik word met 'n sekuriteit in die vorm van vaste eiendom of vervoer, dan sluit die CPS ook die koste van 'n finansiële organisasie vir die assessering van kollaterale in.

Hier kan jy ook die dienste van 'n notaris insluit, wat nodig is as deel van sommige krediettransaksies. In die geval dat leners aan verskillende versekeringsprogramme koppel(lewe, ongeskiktheid, in geval van vermindering, beskerming van kollaterale, ens.), dan word die koste van die betrokke dienste ook in die CPS weerspieël. Hierdie fondse word weliswaar gestuur om vir die dienste van nie die bankorganisasie self te betaal nie, maar van versekeringsmaatskappye.

Wat is nie by die volle koste van lenings ingesluit nie?

Hierdie koers neem nie verskeie boetes en boetes in ag wat soms op leners toegepas word in die geval van oortreding van leningsooreenkomste nie. Dit sluit nie fooie vir die maak van 'n maandelikse betaling in nie. Die grootte van hierdie betalings is eenvoudig onmoontlik om te voorspel, of hulle bestaan dalk glad nie. In die geval dat dit 'n kontantlening blyk te wees met fondse wat op 'n plastiekkaart of kredietkaart gekrediteer word, sal die kommissie vir uitbetaling nie by die effektiewe rentekoers ingesluit word nie.

Waarom moet leners die effektiewe rentekoers bepaal?

Kom ons begin met die feit dat, volgens die wet, elke finansiële instelling wat begin om lenings uit te reik, verplig is om die kliënt van die PSK in te lig. Trouens, in die reël loop alles heeltemal anders uit in die werklikheid, leners glo verkeerdelik dat die jaarlikse rentekoers as 'n basisaanwyser van oorbetaling dien, en bankinstellings is nie haastig om die effektiewe bedrag bekend te maak nie.

As die bank nie eers die effektiewe koers rapporteer nie, moet die lener self na die waarde daarvan vra. Om die effektiewe rentekoers op die lening te ken, stel die kliënt in staat om die beskikbare aanbiedinge objektief te evalueer. Een bank kan 'n jaarlikse koers van 15% aanbied, maar terselfdertyd sal die waarde van die TIC gelyk wees aan 40%, en die ander, bv.bied 'n jaarlikse rentekoers van 25%, maar terselfdertyd sal dit effektief 30% wees.

Voordat jy 'n lening aangaan, is dit noodsaaklik om 'n bankinstelling te vra vir die berekening van effektiewe koerse, dit is die enigste werklike aanduiding van oorbetaling.

Gevolgtrekking

Dus, die effektiewe rentekoers is die bedrag waarmee verwagte vloei van toekomstige ontvangste of betalings oor die verwagte lewensduur van 'n finansiële instrument verdiskonteer word tot die drabedrag van die ooreenstemmende kontantekwivalent.