Н1 - kapita altoereikendheidverhouding. Standaard H1: waarde

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Om 'n bank te skep, moet jy 'n gemagtigde fonds vorm. Dit is die minimum bedrag fondse wat nodig is om die aktiwiteit uit te voer. Volgens die wetgewing van die Russiese Federasie is die volume daarvan 5 miljoen euro in roebelterme. Volgens die volume van die organisasie se kapitaal word die moontlikheid van sy groei en ontwikkeling bepaal. Om dit te doen, is daar 'n spesiale aanduiding van die voldoende eie fondse. Lees verder om uit te vind wat die H1-standaard is en hoe dit bereken word.

Bankkapitaal

Dit sluit die bedrag van eie en bykomende fondse in. Hierdie aanwyser word bereken deur die volgende formule te gebruik:

UK=OK + DC, waar:

VK – bankkapitaal, OK - die bedrag van eie fondse, DK – bykomende kapitaal.

Bronne van vorming van MC vir banke in die vorm van JSC:

• nominale waarde van gewone aandele wat werklik op die mark geplaas is;
• aandeelpremie;
• nominale waarde van voorkeuraandele, mits die stigtingsdokumente bepaal dat hulle nie-betaling van dividende toegelaat word, indien dit nie die vorming van skuld aan die houers van sekuriteite meebring nie;
• fondse wat op versoek van die Sentrale Bank gevorm word;
• wins van die huidige jaar, wat deur die ouditeure bevestig word;
• die verskil tussen VK en VK, as die bedrag van die bank se eie fondse na herorganisasie verminder.

Die bron van die vorming van die IC vir banke in die vorm van LLC is die betaling van die aandele van die stigters.

Ekonomiese regulasies

Die Sentrale Bank ontleed gereeld die hoeveelheid eie fondse van kredietinstellings. Dit moet voldoen aan die aanwysers gespesifiseer in Instruksie No. 1 "Op die prosedure vir die regulering van die aktiwiteite van banke." Die belangrikste daarvan is H1, die kapita altoereikendheidsverhouding. Dit reguleer die risiko's van bankinsolvensie, toon die minimum bedrag van ekwiteit wat nodig is om verliese te dek. Die berekening van die H1-standaard word volgens die volgende formule uitgevoer:

H1=SC / (SOM (Ai-Cree) + bl. 8807 + bl. 8957 + PK + CRV + bl. 8992 + 10 x OF + PP), waar:

1. SK - bankkapitaal;
2. Cree - risikofaktor van KI-de bate;
3. bl. - reëlnommer in verslagdoening;
4. risiko's:

• KRV - vir voorwaardelike aanspreeklikhede;
• KRS - vir dringende transaksies;
• OR - operasioneel;
• РР - mark;
• PC - verhoogde koëffisiënt.

H1 - kapita altoereikendheidverhouding - vir banke met ekwiteit van meer as EUR 5 miljoen behoort 10% te wees. As die AC minder is, moet die waarde van die koëffisiënt 11% of meer wees.

Volgens die metodologie van die Basel-komitee, die vlakgenoegsaamheid word afsonderlik vir die hoofletters van die eerste en tweede vlak bereken. Eerstens word die volume van teruggekoopte aandele, die reserwefonds en die wins van vulgêre jare bereken. Vlak 2-kapitaal sluit herwaardasiereserwes, verliesreserwes en verskeie hibriede sekuriteite in.

likiditeitsverhoudings

Die H2-standaard word bepaal deur die verhouding van hoogs likiede bates en die bedrag van vraagverpligtinge:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), waar:

Н2 – kitslikiditeitsverhouding;

La - hoogs likiede bates (kontant, edelmetale, buitelandse valuta, nostro-saldo; saldo's op korrespondentrekeninge by die Sentrale Bank; beleggings in staatseffekte);

Bv – 20% van aanvraagrekeningsaldo;

Bv1 – die minimum totale balans van fondse op aanvraag-rekeninge van individue en regsentiteite.

Die berekende waarde van H2 moet 15% of meer wees.

Huidige likiditeitsverhouding:

H3=La / (Vanaf - 0,5 x Bv1)

waar:

Van - eis verpligtinge met 'n termyn van tot 30 dae: saldo's op lopende rekeninge, "loro", deposito's en deposito's; lenings, waarborge en waarborge en ander verpligtinge;

Bv1 – die minimum totale balans van fondse op aanvraag-rekeninge van individue en regspersone vir tot een maand.

Die berekende waarde van die koëffisiënt moet minder as 50% wees.

Langtermyn-likiditeitsverhouding word bereken vir laste en lenings wat meer as 12 maande verval:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), waar:

Kr - lenings verskaf deur die bank in roebels en buitelandse valuta. Hierdie syfer moet ook 50% van bankwaarborge en waarborge met dieselfde geldigheidstydperk insluit;

D - deposito's en lenings ontvang;

O - die bedrag van die minimum totale saldo op rekeninge met 'n vervaldatum van tot 1 jaar.

Die berekende verhouding moet minder as 120% wees.

Gerehabiliteerde banke het nie aan die H1-aanspreeklikheidsdekkingsverhouding voldoen nie

Dit is getoon deur die resultate van die finansiële ontleding van kredietinstellings. Mosoblbank het veral nie in Februarie aan die H1-standaard voldoen nie. Die waarde van die koëffisiënt van die kredietinstelling was gelyk aan 0%, met die vereiste 10%. Die organisasie het ook 'n gebrek aan basiese, vaste kapitaal, langtermyn-likiede bates. Dinge is nie beter by Finance Business Bank nie. Die huidige likiditeitsaanwyser het die vereiste waarde met 4,32% oorskry. Norme van basiese en vaste kapita altoereikendheid is ook oortree. Die derde ontsmette organisasie - "Inres" - het vir 19 dae nie aan die vereistes van die Sentrale Bank voldoen nie, en "BTA-Kazan" - 15 dae in 'n ry. In die LW "TRUST" het die waarde van die toereikendheidsverhoudings van die basiese, vaste kapitaal, die maksimum vlak van groot en die gebruik van eie fondse en fondse van ander regsentiteite 0% beloop.

Bimbank

Hierdie kredietorganisasie het verlede herfs die finansiële groep "ROST" vir herorganisasie geneem. Maar probleme het vir alle deelnemers aan die proses ontstaan. "Rost Bank" aan die einde van Januarie die H1-standaard oortree het, het nie punte aangeteken nie'n voldoende aantal langtermynbates en het die vlak van risiko per kliënt oorskry. Die kredietorganisasie "Kedr", wat ook deel van dié finansiële groep is, het deurgaans nie genoeg eie fondse gehad om sy werksaamhede te verseker nie. Daarbenewens het die instelling die limiet van groot risiko's, waarborge en waarborge en die vlak van insiderrisiko's oorskry. Op 12 Januarie 2015 het Bimbank ook nie genoeg vaste kapitaal gehad om sy aktiwiteite te ondersteun nie. Maar later het die situasie verbeter.

Gevolge

Die lys van ander organisasies wat die H1-standaard oortree het, sluit in: NPO "Petersburg Settlement Centre", ontneem van die lisensie "Skeepsbou", "Tavrichesky", "Finansiële en Industriële" banke. Verskeie maatstawwe van invloed word nie toegepas op kredietinstellings wat in die stadium van finansiële herstel is nie. Maar toe die kapita altoereikendheidsverhouding van bank H1 deur Svyaznoy geskend is, het vrae begin. Volgens die wet kan die Sentrale Bank 'n lisensie intrek as die koëffisiëntwaarde tot 2% daal. Gedurende die verslagjaar gebeur dit gereeld met banke as gevolg van tegniese mislukkings. Maar as, nadat die probleme reggestel is, die waarde van die koëffisiënt nie toegeneem het nie, kan die Sentrale Bank 'n finansiële rehabilitasieplan aanvra of sy bestuurder in die struktuur bekendstel. Vir Svyaznoy het hierdie koëffisiënt vir net een dag tot 9,19% gedaal as gevolg van die feit dat die bank aftrekkings tot reserwes moes verhoog.

Nuwe markleier

Die H1-standaard vir banke word volgens wet op 10% gestel. VANIn 2013 was Tinkoff die meeste gekapitaliseer. Die waarde van die koëffisiënt het toe 15,8% bereik en hoog gebly, ten spyte van die tendense in die mark. Volgens die resultate van die eerste kwartaal het dié syfer tot 15,22% gedaal. Russian Standard het 'n nuwe rekord opgestel - 17,65%. Ander kredietinstellings het 'n lae aanwyserwaarde: Huiskrediet - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard het Euro-effekte herstruktureer, wat hul termyn tot 2020 verleng, bykomende kapitaal ten bedrae van $350 miljoen ontvang en H1 met 4% verhoog. Hiervoor het die bank aan beleggers 'n premie van 5 persentasiepunte betaal. vanaf die sigwaarde van die verband en het die koers verhoog tot 13% vir een koepon. Tot op datum is die hoofstad van "Russian Standard" 64 miljard roebels. As gevolg hiervan kan die organisasie aanspreeklikhede aantrek deur tenders, aan verwante maatskappye in 'n groter volume leen. Verliese word deur Vlak 1-kapitaal gedek. Die voldoende vlak is laag - 6,26%. Maar dit is omdat dit nie ondergeskikte effekte insluit nie.

Vir die eerste kwartaal het die bank 6,5 miljard roebels verloor. Aan die einde van 2014 het die wins 1,4 miljard roebels beloop. As verliese nie verminder word nie, sal die druk van Vlak 1-kapitaal net toeneem. Mededingers op die mark het 'n hoër waarde van hierdie aanwyser: Huiskrediet - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank wil nog nie uitstaan in die mark nie

Die organisasie het 'n ondergeskikte lening van die Sentrale Bank ten bedrae van 500 miljard euro ontvang. Hierdie syfer is tans by ekwiteit ingesluit.tweede vlak. As dit omgeskakel word, sal die H1-standaard met 1,2 persentasiepunte van 12% styg. In vergelyking met mededingers en die posisie van die organisasie in die mark, is die waarde van die koëffisiënt nie hoog nie. Maar gegewe die makro-ekonomie en die situasie in die Oekraïne, is die resultate redelik aanvaarbaar.

Gevolgtrekking

Vir die suksesvolle funksionering van die mark het die bank sy eie fondse nodig. Hul volume moet die gevestigde voldoende standaarde aandui. Die Sentrale Bank kontroleer gereeld die waarde van hierdie koëffisiënte. As die berekende aanwyser tot 2% daal, kan die lisensie van die kredietinstelling teruggetrek word.