Insameling van fondse. Wat sluit hierdie bankoperasie in - volledige beskrywing

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Insameling van fondse - wat is dit? Waarskynlik vra baie mense hierdie vraag. Hierdie artikel sal jou help om alles te verstaan. Om mee te begin, moet 'n definisie van die voorgestelde term gegee word. Dus, dit is 'n prosedure vir die insameling en daaropvolgende vervoer van kontantgeldeenhede tussen verskillende organisasies en tussen departemente van een. Daarbenewens behels die insameling van fondse die verskuiwing van enige waardevolle items. Byvoorbeeld, belangrike dokumente, edelmetale, bankkaarte en meer.

Verrigtinge

Aangesien die invordering van kontant, rekeninge, betalings- en vereffeningsdokumente, sowel as ander bankprosedures, 'n kontanttransaksie is, is dit eers nodig om 'n paar papiere op te stel. Om mee te begin, word 'n ooreenkoms gesluit tussen die organisasie wat kontantinvordering verskafdienste en die maatskappy wat dit nodig het. Jy moet egter nie beperk word tot regsentiteite nie, aangesien daar situasies is waarin die insameling van fondse vir individue ook in aanvraag is.

Dit is belangrik om te onthou dat organisasies wat sulke dienste verskaf, nou saamwerk met banke, wat op hul beurt genommerde sekuriteitskaarte op 'n maandelikse basis uitreik. Hulle dui in besonderhede aan: die naam, kontakbesonderhede, adres en werksure van die organisasie, die nommers van die sakke wat aan hulle toegeken is, asook die tyd en frekwensie van aankoms van versamelaars. Natuurlik word die laaste van die gelyste data bepaal in ooreenstemming met die volume banknote wat vervoer word. Elke leë sak wat by die beskryfde proses betrokke is, kry sy eie nommer. Dan sal die hoof van die kontantinvorderingsdiens die tyd van aankoms van gespesialiseerde voertuie met die gediensde organisasie koördineer.

Essentials

Natuurlik vereis die proses genaamd "insameling van fondse" voldoening aan baie reëls, waarvan een nie net die ontvangs van 'n leë sak is nie, maar ook die uitvoer van verwante dokumente. Dus, die lys van alles wat nodig is, uitgereik aan die werknemer voor vertrek, is soos volg: 'n gespesialiseerde houer gemerk met 'n individuele nommer, sleutels, 'n stempel, sekuriteitskaarte, sowel as volmagte vir die vervoer van buitelandse valuta of ander waardevolle items.

aksies met aankoms

Regulerende handelinge spel die volgorde van handelinge uit wat die gemagtigde persoon verplig is om uit te voer'n werknemer afgelewer by die plek van verskaffing van die vereiste dienste. Om mee te begin, moet die kassier die dokumente nagaan wat die identiteit van die persoon wat aangekom het, die volmag vir vervoer, die sekuriteitskaart bewys, en ook 'n nuwe leë sak aanvaar wat aan hierdie maatskappy toegeken is. En, op sy beurt, verskaf 'n monster van die seël en 'n sak gevul met banknote, moenie vergeet om die toepaslike faktuur en kwitansie aan te heg nie. Daarbenewens sluit die pligte van die kassier in om 'n dokument op te stel wat al die bewerkings wat uitgevoer is, aandui. Dan word die staat en die voltooide register nagegaan vir voldoening aan die verklaarde bedrae, en die papiere word in die kontantsak gesit. Die volgende item, wat 'n proses genaamd "insameling van fondse" insluit, kan as die verseëlingsprosedure beskou word. In die teenwoordigheid van die kassier is dit nodig om die integriteit van beide die verskafde seël en die sak te kontroleer, sowel as die ontoeganklikheid van die inhoud binne.’n Werknemer van die gediensde organisasie vul die sekuriteitskaart in, waarna die gemagtigde persoon die nommers daarop, in die kwitansie en in die faktuur nagaan. In die geval dat 'n fout deur die kassier gemaak is met die invul van die sekuriteitskaart, dan moet dit onmiddellik reggestel word vir die korrekte inskrywing. Hierdie aksie moet deur dieselfde werknemer uitgevoer word. Die korrektheid van die nuwe merk word gesertifiseer deur die handtekening van die kassier.

Belangrike voorwaardes

In die proses om 'n sak met kontant en alle verwante dokumente te aanvaar, teken die versamelaar die kwitansie, sertifiseer dit met die stempel van die organisasie en skryf die datum voor nawat dit aan die kassier terugbesorg. Daar kan egter gevalle wees wanneer 'n werknemer van 'n diensinstansie verskeie oortredings vind. Dit is belangrik om daarop te let dat 'n afwyking van die voorgeskrewe reëls nie net gebreke in die sak en verseëling is nie, maar ook die verkeerde voorbereiding van die meegaande verklaring daarby. Die vraag ontstaan dadelik: wat om in so 'n situasie te doen? Die invordering van fondse sal suksesvol afgehandel word indien die defekte wat gevind is in die teenwoordigheid van 'n gemagtigde persoon uitgeskakel kan word, sonder om sy werkskedule te oortree. In die geval dat dit nie moontlik is om stappe te neem om oortredings so gou moontlik uit te skakel nie, sal die sak nie aanvaar word nie. Gevolglik word kontantinvordering (byvoorbeeld in 'n winkel) tydens 'n daaropvolgende besoek aan die diensorganisasie uitgevoer. Natuurlik moet jy nie vergeet om die toepaslike punt in die kolom "herhaalde wedrenne" van die bywoningsblad te plaas nie.

Aanvaar die sak by die bank

Hierdie prosedure het 'n paar kenmerkende verskille en word as meer ingewikkeld beskou as die ontvangs van banknote en ander wesenlike bates deur die invorderingsdiens. Om mee te begin, is dit nodig om te let op die prosedure vir aksies wat deur 'n werknemer van 'n bankstruktuur uitgevoer word. Hy is verplig om die nakoming van die inskrywings wat in alle aangehegte dokumente gemaak is na te gaan: 'n faktuur, 'n sekuriteitskaart of 'n kwitansie, asook om die sak noukeurig te inspekteer vir skade (soos kolle, materiaalskeure, uitwendige nate, kantbreuke of die voorkoms van knope daar), identifiseer defekte seëls en slotte. Daarna moet jy die nommers wat op die sak en aan aangedui word, nagaanverwante dokumente.

Oortredings op hierdie stadium

As 'n bankbeampte teenstrydighede in die meegaande vraestelle bespeur, word 'n aantekening in die notaskolom van die tjeklog gemaak, wat dan deur beide die ontvangs- en aflewerende partye onderskryf word. In die geval dat enige spore van skade op die sak gevind word, is dit onderhewig aan oopmaak met die daaropvolgende herberekening van die inhoud (stuk of vel). Identifikasie van tekorte of surplus word aangeteken in die handeling van opening. Die naam en besonderhede van die organisasie, die datum en rede vir die lykskouing, asook die posisies, vanne en voorletters van die werknemers wat die lykskouing uitgevoer het en daarby teenwoordig was, inligting oor die kamer waar hierdie prosedure uitgevoer is.

Kontantversameling: plasings

Aangesien die bogenoemde prosedure onder die kategorie van rekeningkunde val, is dit nodig om 'n kontantuitbetalingsbevel uit te reik, waar rekening 57 “Oordragte in transito” gebruik sal word. Dit word as gerieflik beskou vir beide organisasies en vir die versamelaars self. Beskou die volgende voorbeeld. Die organisasie moet die bedrag van 700 duisend USD oordra. e) na die bank vir daaropvolgende kreditering na een of ander lopende rekening. Die kommissie is 0,2% van die bedrag wat ontvang is.

Rekeningkunde vir die oordrag van kontant na die bank

Operasie	Bedrading	Bedrag (c.u.)	Basisdokument
Oordrag van die kassa na die invorderingsdiens	Kt 50 D-t 57	700 000	Kontantuitreikingsnota, kwitansie
Kredietering van fondse na die lopende rekening	Kt 57 D-t 51	700 000	Bankstaat van lopende rekening
Bankfooi (0, 2%)	Stel 51 D-t 91.2	1400	Bankstaat van lopende rekening

Daarom word die insameling van fondse duidelik in die tabel hierbo aangebied.