Betalings per kredietbriewe: skema, voordele en nadele

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Kredietbriefvorm van betaling dien as 'n nie-kontantinstrument. Dit is 'n skriftelike verpligting van die bank, wie se kliënt die koper (of invoerder) is, om 'n sekere verkoper (of uitvoerder) 'n bepaalde bedrag te betaal. Dit het ook ooreengekom op die datums en bedrae van betaling in ooreenstemming met die bepalings.

Konsep en wese

Kom ons kyk na die essensie van skikkings deur kredietbriewe en die skema van interaksie tussen deelnemers.

Kredietbrief - 'n vorm van betaling in beide buitelandse en binnelandse nedersettings. Dit word gebruik in transaksies wat verskeie tipes verhoogde risiko behels (byvoorbeeld kontrakteur, kontrakprestasie, produkkwaliteit, vertraging, wanbetaling) omdat dit dit verminder.

Skikkingspartytjies

Kom ons kyk na die hoofaspekte van skikkings deur middel van kredietbriewe en die skemas van interaksie tussen hulle.

Onder die hoofaspekte van nedersettings word die volgende tipes onderskei.

Skoolhoof (invoerder) - dien 'n bevel in om 'n kredietbrief in sy bank oop te maak en fondse om die betaling te dekuitvoerder. Die invoerder het die reg om vergoeding van sy bank te eis om verliese te dek wat voortspruit uit nalatigheid of weglating aan die kant van die finansiële instelling. Die invoerder moet die bedrae wat aan die uitvoerder betaal is, sowel as moontlike kostes en kommissies dek.

Die invoerder se bank (openingsbank) vorm 'n kredietbrief ooreenkomstig die skriftelike opdrag van die invoerder, waarin hy onderneem om onafhanklik te betaal vir die dokumente wat deur die begunstigde van die kredietbrief ingedien word, indien die voorwaardes daarvan is. ontmoet is. Die bank ontleed nie die verloop van die transaksie nie, maar neem 'n besluit oor betaling of weiering op grond van die ingediende dokumente.

Tussengangerbank (konsultasie, onderhandeling, bevestiging), wat, afhangende van die bepalings van die kredietbrief, die funksies kan verrig:

1. Kennisgewende bank - lig die begunstigde in oor die opening van 'n kredietbrief en tree op as 'n tussenganger in die korrespondensie tussen die openingsbank en die uitvoerder. Hy is nie verplig om die kredietbrief te betaal nie.
2. Bankonderhandeling: stel dokumente in kennis en kontroleer voldoening, tree op namens die prinsipaal, dit wil sê, is die invoerder se bank.
3. 'n Bank wat 'n kredietbrief bevestig, wat 'n verpligting teenoor die begunstigde aanvaar.

Die uitvoerder het geen verpligtinge nie, dien dokumente in ooreenkomstig die kredietbrief in en betaal daarvoor.

Belangrikste tipes kredietbriewe

Kom ons oorweeg skikkings deur middel van kredietbriewe, die skema en tipes van hierdie vorm van interaksie.

Kredietbriewe verdeelvolgens verskeie kriteria. Sommige van die items wat hieronder gelys word, word wyd in internasionale transaksies gebruik.

Skeiding van kredietbriewe in terme van openingsbankverpligtinge:

• Appèlbrief van krediet: die bank behou die reg voor om sy verpligtinge te kanselleer of te wysig sonder die toestemming van die begunstigde totdat die dokumente van die tussengangerbank erken word.
• Onherroeplike kredietbrief: dit kan nie verander of gekanselleer word sonder die toestemming van alle betrokke partye nie. Die verandering is nietig as een van die partye nie daarmee saamstem nie.

Skeiding van kredietbrief volgens betaalmetode:

• Kontant kredietbrief: betaling geskied onmiddellik nadat die uitvoerder dokumente ingedien het.
• Kredietbrief met uitgestelde betaling: die bank onderneem om betaling te maak vir 'n uitgestelde tydperk (byvoorbeeld 30 dae vanaf die datum van versending) by voorlegging van dokumente in ooreenstemming met die bepalings van die kredietbrief tydens sy geldigheid.
• 'n Kredietbrief wat verband hou met 'n vervaldatum wat 'n bank verbind om betalings op nie-werksdae te aanvaar. Sodra dit goedgekeur is, verval die kredietbrief en word dit deur 'n promesseverpligting vervang.
• Brief van onderhandeling - die openingsbank gee die tussengangerbank die reg om die voldoening van dokumente met die kredietbrief en betaling aan die begunstigde na te gaan.

Skeiding van die kredietbrief as gevolg van die rol van die tussengangerbank:

• Bevestigde kredietbrief - 'n bevestigingsbank is bygevoeg by die kredietbrief wat deur die invoerder se bank oopgemaak is.
• Onherkende kredietbrief - tipe kredietbrief,wat nie deur die tussengangerbank bevestig word nie, en betaling vir die uitvoerder word slegs deur die debiteurbank gedoen.

Ander spesies

Ander kredietbriewe kan van die volgende tipes wees:

• standby kredietbrief (kollaterale) is 'n bankwaarborg wat 'n verpligting oplê om die vereiste bedrag aan die begunstigde te betaal indien die betaler nie 'n voorskot gemaak het binne die ooreengekome tyd tussen die partye of nie ander verpligtinge nakom wat deur die kredietbrief;
• roterende kredietbrief is van toepassing op opeenvolgende herhalende aflewerings van dieselfde produk oor 'n lang tydperk;
• kredietbrief in 'n ry - die koper maak 'n kredietbrief oop vir invoere vir 'n spesifieke begunstigde, en opbrengs van die uitvoerkredietbrief verseker betalings op die invoerkrediet.

Voordele

Kom ons kyk na die voordele van skikkings deur middel van kredietbriewe en die skema van interaksie tussen die partye.

Voordele vir die verkoper of uitvoerder:

• minimaliseer die handelsrisiko van die transaksie, dit wil sê die risiko van weiering om die goedere te aanvaar en gebrek aan betaling van die invoerder;
• toelaatbare finansiering van die transaksie deur 'n kredietbrief aan die verskaffer oor te dra;
• vermoë om debiteure tot die vervaldatum af te kort en betaling op 'n voorafbepaalde datum te verseker.

Voordele vir koper of invoerder:

• minimalisering van vervoerrisiko's;
• onmoontlikheid om spertye te verbreek;
• beskerming teen ongeregverdigde betalingskuld.

Hoe die proses werk

Kom ons kyk na die moontlike opsies en die essensie van skikkings deur middel van kredietbriewe. Die skema lyk soos volg:

1. Beëindig 'n kontak tussen die invoerder en uitvoerder en skep 'n kredietbrief as 'n vorm van betaling vir die goedere.
2. Die invoerder lig die bank in oor die opening van 'n kredietbrief aan die uitvoerder en verskaf finansiële dekking.
3. Die invoerder se bank stel die uitvoerder se bank (tussengangerbank) in kennis van die opening van die kredietbrief, met opdrag om die uitvoerder in kennis te stel.
4. Die tussengangerbank kontroleer die egtheid van die kredietbrief wat deur die invoerbank in kennis gestel is en gee dit dan deur aan die uitvoerder.
5. Die uitvoerder stuur die goedere en stel dokumente op in ooreenstemming met die bepalings van die kredietbrief.
6. Die uitvoerder dien 'n pakket dokumente by die bank in ooreenkomstig die bepalings van die kredietbrief.
7. Die uitvoerder se bank kontroleer die dokumente (nommer en tipe) en stuur dit na die invoerder se finansiële instelling.
8. Die invoerder se bank kontroleer die korrektheid van die dokumente, as dit in orde is, stuur dit die betaling na die uitvoerder se bank en die dokumente na die invoerder.
9. Betaling ontvang word aan die uitvoerder gekrediteer.

Belangrikste elemente van die skema van nedersettings met behulp van 'n kredietbrief

Die bestelling om 'n kredietbrief oop te maak, moet die volgende items bevat:

• plek en datum waarop die bestelling geplaas is;
• begunstigde;
• Kredietbriefbedrag;
• datum en plek van geldigheid van die kredietbrief;
• plek van betaling (openingsbank of stuurbank);
• betalingtipe;
• gedeeltelike aflewerings (toegelaat, verbode);
• Plek van laai en bestemming;
• produkbeskrywing;
• quantity;
• prys en die basis daarvan (volgens Incoterms);
• spesiale skikkingsbepalings;
• dokumente benodig vir betaling;
• termyn vir verskeping van goedere;
• dokument indientyd;
• bankkoste;
• tipe kredietbrief;
• betaler se rekeningnommer;
• seël en handtekeninge.

Nedersettingskema vanuit 'n uitvoerder se oogpunt

Kom ons oorweeg die prosedure vir skikkings deur middel van kredietbrief en die skema van interaksie aan die kant van die uitvoerder.

Kredietbrief is die voorkeurvorm van betaling vir die uitvoerder, want dit is die verpligting om die bank te betaal, nie die invoerder nie. Indien die uitvoerder aan die bepalings van die kredietbrief voldoen, sal hy betaling ontvang ongeag die situasie en die finansiële toestand van die invoerder. Die uitvoerder ontvang betaling na aflewering en indiening van dokumente by die bank.

Die kredietbrief beskerm die uitvoerder daarvan om aan die transaksie te onttrek of te weier om die goedere te aanvaar. Dit stel die uitvoerder in staat om 'n lening te kry om die produksie van goedere te finansier, wat deur 'n kredietbrief verseker word.

Dit is moontlik om verbeurdverklaring en vooruitbetaling te gebruik in geval van uitgestelde betaling.

Kredietbrief is 'n voordelige vorm van betaling vir die uitvoerder wanneer hy aan al die voorwaardes voldoen. Indien die uitvoerder dokumente indien waarin teenstrydigedata of tekortkominge gevind word, byvoorbeeld die afwesigheid van 'n stel vragbriewe, die nodige bevestigings in die dokumente wat op versoek uitgereik is, of die kontaminasie van die vragbriewe, dan sal die betaling aan die uitvoerder weerhou word. Ander foute wat die uitvoerder gemaak het tydens die indiening van dokumente sluit in:

• foutiewe etikettering van dokumente;
• verkeerde merk van die plek van laai en bestemming;
• nie-nakoming van kredietbrief;
• beskrywing van goedere in dokumente;
• geen bykomende dokumente wat in die teks verskyn nie.

Kredietbrief is 'n tydrowende vorm van betaling, nie net as gevolg van die behoefte aan noukeurige voorbereiding van die relevante dokumente nie, maar vereis ook 'n gedetailleerde hersiening van die bepalings van die kredietbrief, die kontrak en die konsekwentheid tussen die koper en die verkoper, asook die nagaan van die bepalings in terme van inligting en teenstrydighede.

Betalingskema vanuit die oogpunt van die invoerder

Kom ons oorweeg skikkings deur middel van kredietbriewe en die skema van interaksie met betrekking tot die invoerder.

Deur 'n kredietbrief te gebruik, vereis die invoerder van die uitvoerder om die relevante dokumente te verskaf en aan al die voorwaardes van die kredietbrief te voldoen. Die keuse van die regte dokumente en terme van aflewering van goedere, die invoerder reguleer die verloop van die transaksie. Deur die bepalings van die kredietbrief op te stel, het die invoerder 'n waarborg van die behoorlike uitvoering van die kontrak, maar dit beskerm hom nie teen die terugtrekking van die kontrak deur die uitvoerder nie.

'n Kredietbrief vereis soms dat die invoerder finansiële hulpbronne toewys voordat 'n ooreenkoms aangegaan word - 'n vooruitbetaling. Dit is egter nievoorwaardes vir die betaling aan die uitvoerder. Die aanvaarding deur die invoerder van 'n kredietbrief as 'n vorm van betaling plaas hom in 'n beter posisie as in die geval van 'n onvoorwaardelike oordrag van betaling voor die uitvoering van die bevel. 'n Ongunstige aspek van die gebruik van kredietbriewe as 'n vorm van betaling deur die invoerder is die betrokkenheid van sy eie finansiële hulpbronne voor aflewering, in die afwesigheid van 'n kontrakprestasiewaarborg van die uitvoerder. Sommige banke vereis dat die invoerder meer betaal as die bedrag wat in die kredietbrief vermeld word om verskille in wisselkoerse te verseker. Jy kan jou rekening met 'n kredietlyn betaal, maar die bank moet hierdie vorm van betaling aanvaar.

Dokumentêre betaalvorm: toepassingsgebiede

Kom ons oorweeg die skikkingskema vir 'n dokumentêre kredietbrief.

Dit sluit 'n voorwaardelike, onherroeplike dokumentêre vorm van betaling in wat die belange van beide partye by die transaksie verseker. 'n Kredietbrief is 'n verpligting van die bank.

'n Dokumentêre kredietbrief in buitelandse handel is 'n skriftelike verpligting van die invoerder se bank om die uitvoerder se debiteure te betaal in ruil vir die verskaffing van dokumente oor die aflewering van goedere. In sulke berekeninge is die kliënt 'n invoerder wat 'n versoek aan sy bank rig om 'n kredietbrief vir die uitvoerder oop te maak.

Die voordele van die dokumentêre kredietbrief-vereffeningskema is soos volg:

• Deursigtige reëls en 'n gevoel van veiligheid. Deur 'n kredietbrief op versoek van die invoerder (koper) oop te maak, onderneem die bank ombetaal die begunstigde (uitvoerder, verkoper) 'n sekere bedrag. Die begunstigde moet aan al die voorwaardes van die kredietbrief voldoen, dit wil sê op die gespesifiseerde tyd, die goedere stuur of die diens verrig en die bank voorsien van die nodige kommersiële dokumente in ooreenstemming met die bepalings van die kredietbrief. Die verpligting van die bank wat die kredietbrief oopmaak, word betaalbaar op die datum wat voortspruit uit die bepalings van die dokument.
• Verseker die veiligheid van die transaksie. Die invoerder is vol vertroue dat betaling slegs gemaak sal word op grond van dokumente wat die behoorlike uitvoering van die kommersiële kontrak bevestig in ooreenstemming met die bepalings van die kredietbrief.
• Risikominimering. Die prosedure maak dit moontlik om die risiko wat voortspruit uit koop- en verkooptransaksies te minimaliseer.
• Buigsaamheid. Jy kan die voorwaardes aanpas volgens die besonderhede van die ooreenkoms en die vermoë om veranderinge aan te bring tydens die geldigheid daarvan.
• 'n Wye reeks verskillende tipes en vorme: gewone kredietbriewe, bystandskredietbriewe, invoer- en uitvoerkredietbriewe, kredietbriewe in binnelandse handel.

Dokumentêre vorm aanbeveel vir maatskappye:

• spesialiseer in binnelandse of buitelandse handel;
• verskaffers (uitvoerders) en ontvangers (betalers).

Hierdie vorm van vereffening word gebruik as 'n voorwaardelike onder 'n kommersiële transaksie.

'n Dokumentêre kredietvereffeningskema is 'n tipe betalingsvereffening wat die operasionele risiko van beide partye by die kontrak kan uitskakel. Hierdie feit kan die risiko van invordering en die risiko om die uitvoerder te betaal beperk, aangesien hy die fondse op aanbieding ontvangdokumente wat ooreenstem met die kredietbrief. Die invoerder, aan die ander kant, kan hul produk- en kwaliteitrisiko aansienlik verminder deur te versoek dat die dokumente gedetailleerde spesifikasies bevat wat verband hou met die goedere wat hulle koop. As die kredietbrief deur 'n plaaslike bank bevestig word, kan die landrisiko ook verminder word.

Onder die vorme van dokumentêre kredietbriewe is:

• Herroepbare kredietbrief. Die skikkingskema daarvoor is soos volg: hierdie skikkings kan te eniger tyd deur die openingsbank verander of gekanselleer word sonder vooraf kennisgewing aan die begunstigde, soms selfs teen sy wil, totdat die dokumente aanvaar word.
• Onherroeplike kredietbrief - die verpligting van die bank om te betaal indien die uitvoerder die nodige dokumente binne die voorgeskrewe tydperk moet verskaf. Veranderinge aan die bepalings kan slegs plaasvind met die toestemming van alle partye by die transaksie. Slegs hierdie tipe kredietbrief verseker die belange van die uitvoerder ten volle.

Watter dokumente word in die berekeninge gebruik

Kom ons kyk na die werkvloei wat gebruik word. Die kredietbrief-vereffeningskema sluit in:

• kommersiële rekening;
• versekeringsdokumente;
• sertifikaat van oorsprong;
• mariene vragbrief;
• kwitansie;
• duplikaat spoorwegvragbrief;
• lugvragbrief;
• motorfaktuur.

Nedersettingskema met inagneming van die vervoermaatskappy

Internasionale handel word voortdurend met verskillende tipes risiko's geassosieer. Die handelaar is bekommerd of die kliënt die vereiste sal betaalbedrag, is die kliënt bekommerd oor of die verkoper die goedere sal stuur. Boonop is nie een van hulle bereid om hul eie besigheid in gevaar te stel nie.

Hierdie onenigheid was die voorvereiste vir die ontstaan van 'n instrument wat beide partye die nakoming van kontraktuele verpligtinge waarborg.

Die vervoermaatskappy speel 'n beduidende rol in die skikkingskema van 'n dokumentêre kredietbrief.

Kredietbriewe word gebruik vir die invoer van alle soorte produkte wanneer vervoermaatskappye gebruik word.

Die grootste voordeel van 'n bankkredietbrief sal wees dat dit 'n waarborg van aflewering en betaling vir goedere bied. Dit vereis die deelname van 'n derde party, wat die nakoming van die bepalings van die transaksie vir beide die vervaardiger en die kliënt sal monitor. Die reël is dat die borg 'n internasionale bankorganisasie is. Terselfdertyd aangetrokke bankstrukture - banke van die sender- en kliëntstate - word ook wyd in internasionale praktyk gebruik.

Gevolgtrekking

Verstaan onder die kredietbrief die skriftelike verpligting van die bank om 'n sekere bedrag te betaal vir dokumente wat betyds ingedien word in ooreenstemming met die ooreengekome bepalings en voorwaardes. Dit is die mees algemene vorm van internasionale en nasionale skikkings, wat die belange van alle partye by die kontrak verseker.