Wat is die geweegde gemiddelde rentekoers op lenings?

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Vir die normale funksionering van die maatskappy het dit altyd bronne van finansiering nodig. Benewens eie bates, kan geleende fondse, soos lenings van derde partye, ook gebruik word. Elkeen van die leners het egter die reg om hul eie rentekoerse op lenings vas te stel, wat die beoordeling van die koste van die organisasie se lenings bemoeilik. Dit is in sulke gevalle dat so 'n aanwyser soos die geweegde gemiddelde rentekoers op lenings gebruik word.

Konsep

Die konsep van die geweegde gemiddelde koers kan op verskillende maniere geïnterpreteer word, gebaseer op die vlak waarop dit toegepas word. Byvoorbeeld, as ons van 'n spesifieke finansiële instelling praat, dan is die geweegde gemiddelde koers op lenings die gemiddelde koste van alle lenings (enuitgereik en ontvang). Met ander woorde, die gemiddelde waarde van 'n individuele bank se leningsportefeulje. Hierdie aanwyser word binne die organisasie oorweeg om die doeltreffendheid van sy finansiële aktiwiteite te ontleed.

As ons die geweegde gemiddelde rentekoers op die vlak van die hele bankstelsel in ag neem, dan beteken hierdie term die koste van lenings wat deur alle banke van die Russiese Federasie geneem en uitgereik is. Dit word deur die Sentrale Bank gebruik om die doeltreffendheid en sukses van die land se bankstelsel as geheel te bestudeer. Daarbenewens kan die geweegde gemiddelde rentekoers op lenings van die Sentrale Bank van die Russiese Federasie gebruik word as 'n maatstaf vir die beoordeling van die dinamika van die bevordering van 'n enkele kredietbeleid van ons staat.

Soorte lenings

Die berekening van die gemiddelde rentekoers het ontstaan uit die behoefte om 'n algemene finansiële ontleding van die organisasie se aktiwiteite te doen. Maar met die eenvoudigste aanwyser (rekenkundige gemiddelde) is dit onmoontlik om sulke berekeninge te maak, aangesien kredietorganisasies met verskillende tipes lenings werk wat teen verskillende rentekoerse uitgereik word.

Lenings kom in:

• langtermyn;
• korttermyn;
• belegging;
• onderhandelbaar.

Die geweegde gemiddelde rentekoers kan ook afsonderlik deur die Sentrale Bank vir individue en regsentiteite bereken word. Hierdie aanwysers is beskikbaar vir publieke gebruik. Byvoorbeeld, die geweegde gemiddelde rentekoers op lenings vir individue vir 'n tydperk van meer as 365 dae in Desember 2016 was 15,48%.

Hoekom die gemiddelde koste van lenings bereken?

Vir die stabiele werking van bankorganisasies moet hulle hul eie likiditeit beheer. Likiditeit is die werklike vermoë van bates om maklik oordraagbare kontant te word. Dit beteken dat 'n bate as likied beskou word as dit binne die kortste moontlike tyd teen die markprys verkoop kan word.

Wanneer 'n finansiële instelling, wanneer hy huidige aktiwiteite ontleed, vind dat dit buitensporig likied is (het baie likiede bates), moet dit soveel moontlik interbanklenings uitreik. Omgekeerd, wanneer likiditeit laag is, word banke gedwing om bates aan die kant in te samel.

Rentekoerse op lenings vir individue en organisasies is direk afhanklik van die goue reël van vraag en aanbod. Daarom monitor die Sentrale Bank van die Russiese Federasie voortdurend die volume van uitleenbedrywighede deur die geweegde gemiddelde rentekoers op lenings te bereken. Dit maak dit moontlik om vinnig op veranderinge in die finansiële mark te reageer en, indien nodig, die vlak van rentekoerse op interbankkrediettransaksies te verlaag of te verhoog.

Wat is by bankbates ingesluit?

Om die likiditeit van 'n bank te bepaal, moet jy weet wat by sy bates ingesluit is. Die bates van die bank is die hulpbronne van die organisasie wat daaraan behoort. Boonop het sy die reg om oor hulle te beskik na goeddunke. Bankbates sluit in:

• netto waarde;
• saldo's op lopende rekeninge van individue en regsentiteite;
• fondse op depositorekeninge van organisasies;
• bankdeposito's van individue;
• interbank- en ander lenings.

Wanneer 'n bank uit balans val en te likied raak, verloor hy eenvoudig sy winste. Aangesien gratis fondse belê kan word en 'n sekere persentasie wins daaruit ontvang. In die tyd toe die geld net op die rekeninge gelê het, het hulle egter nie gewerk nie, maar as 'n nuttelose vrag gelê.

Formule vir die berekening van die geweegde gemiddelde rentekoers op 'n lening

Om die gemiddelde koste van 'n leningsportefeulje korrek te bereken, gebruik organisasies 'n spesiale formule wat aansienlik verskil van 'n eenvoudige rekenkundige gemiddelde. Aangesien die koste van 'n lening nie net afhang van die rentekoers nie, maar ook van die bedrag daarvan.

Hierdie formule lyk soos volg:

SPS=∑(KP)/∑K, waar:

• ATS – geweegde gemiddelde rentekoers;
• K - leningsaldo;
• P - rentekoers.

Berekenvoorbeeld

Om te verstaan hoe om hierdie formule te gebruik, moet jy dit in die praktyk toepas. Gestel 'n organisasie het drie lenings:

• vir die bedrag van 15 miljoen roebels teen 10% per jaar;
• vir die bedrag van 10 miljoen roebels teen 8% per jaar, terwyl die organisasie reeds 8 miljoen roebels aan die skuldeiser betaal het;
• vir die bedrag van 2 miljoen roebels teen 15% per jaar, met 'n oorblywende leningsbedrag van 1,5 miljoen roebels.

As jy die formule ken, kan jy dit uitvinddie geweegde gemiddelde rentekoers op lenings wat deur die maatskappy verskaf word, is:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Terselfdertyd kan die geweegde gemiddelde koers verander as:

• maatskappy sal nog 'n lening ontvang;
• die rentekoers op enige van die huidige lenings sal verander;
• die maatskappy sal volle of gedeeltelike terugbetaling van leningsverpligtinge doen.

Geweegde gemiddelde rentekoerse op lenings in roebels is soortgelyk aan lenings in buitelandse valuta. Maar aangesien die ontleding van finansiële aktiwiteit slegs in nasionale geldeenheid uitgevoer word, is dit nodig om die wisselkoers van die Sentrale Bank in ag te neem ten tyde van die assessering van die leningsportefeulje.

Hoe om die gemiddelde rente op lenings te verminder?

Om geleende fondse die doeltreffendste te gebruik, is dit nodig om die geweegde gemiddelde rentekoers op die laagste moontlike vlak te hou. Om dit te doen, moet jy 'n paar reëls volg:

1. Neem slegs lenings teen die laagste rentekoers.
2. Betaal eers lenings met die hoogste rentekoerse terug.
3. As die rentekoers gedurende die leningstermyn toegeneem het, moet jy die lening herstruktureer of herfinansier.
4. Maak 'n skuldterugbetalingskedule, neem in ag dat slegs lae-rente lenings oop moet bly aan die einde van die termyn.

Geweegde gemiddelde rentekoerse op lenings verskaf deur kredietinstellings binne eenondernemings moet voortdurend onder beheer gehou word. Dit sal jou help om jou maatskappy se hulpbronne doeltreffend te bestuur en jou maatskappy op sy beste doeltreffendheid aan die gang te hou.

Dieselfde reël geld vir die koste van alle kredietbronne in die land. Die doeltreffendheid van die hele finansiële stelsel van die staat hang immers af van die geweegde gemiddelde rentekoers. Ons sal hierdie verantwoordelikheid egter aan die Sentrale Bank oorlaat, wat dit perfek hanteer.