Bankkapitaal: definisie, betekenis en tipes. Kommersiële bank kapitaal

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Die term "kommersiële bank" het ontstaan aan die begin van die bankwese. Dit was te wyte aan die feit dat kredietorganisasies toe hoofsaaklik handel gedien het, en eers daarna - industriële produksie. Vandag is 'n handelsbank 'n instelling wat tot 200 finansiële transaksies uitvoer, waarvan die belangrikste fondse vir deposito's, uitleen en kontantbestuursdienste aanvaar word. Enige soort aktiwiteit van sulke organisasies is onmoontlik sonder die beskikbaarheid van kapitaal. Kom ons kyk van nader na hierdie konsep.

Wat is die hoofstad van 'n handelsbank?

Kapitaal is die som van alle bronne van die bank se fondse. Van hier af word dit in twee breë kategorieë verdeel:

1. Eie bankdienste.

2. Gelok:

• deposito - fondse gehou in die rekeninge van kliënte van 'n bankorganisasie;
• nie-deposito - fondse ontvang in die bank se kluise uit die terugbetaling van lenings deur sy krediteure, sowel as uit die verkoop van hul eie skuldverpligtinge.

'n Bank se kapita altoereikendheid is die belangrikste aanwyser van sy betroubaarheid; bepaal die vermoë om moontlike finansiële te hanteerprobleme op hul eie, en nie tot nadeel van hul kliënte nie. 'n Kapita altoereikendheidsverhouding van N1.0 is vir Russiese kredietinstellings ingestel. Die toelaatbare minimum waarde daarvan is 8%. As H1.0 van enige bank onder 2% daal, word sy lisensie dringend teruggetrek.

Kom ons gaan nou oor die aandelekapitaal van Russiese banke.

Die konsep van "eie kapitaal"

Equity is op sy beurt die som van verskeie komponente:

• statutêre fondse;
• bykomende kapitaal;
• reserwefonds;
• versekeringsreserwes;
• spesiale fondse;
• wins nie gedurende die verslagtydperk versprei nie.

Ekwiteitskapitaal van banke dek gemiddeld 10-20% van hul totale behoefte aan fondse. Dit is as gevolg van die volgende:

• Banke is tussengangers in die finansiële mark, hulle werk hoofsaaklik met gelokte eerder as hul eie fondse.
• Bankbates is hoogs likied en vinnig bemarkbaar, wat groot hoeveelhede ekwiteitskapitaal onnodig maak.
• Die waarskynlikheid van 'n skerp afname in die aandeel van gelokte fondse is baie klein - massa-onttrekking van geld uit deposito's deur die bevolking is onwaarskynlik as gevolg van die bestaande depositoversekeringstelsel.

Kom ons ontleed elke komponent van die bank se ekwiteitskapitaal in meer besonderhede.

Aandeelkapitaal

Die vorming van die gemagtigde kapitaal is as gevolg van die uitreiking van gewone en voorkeuraandele. Alle sekuriteite moet geregistreer wees. Die eerste uitreiking bestaan noodwendig slegs uit gewone aandele en word onder die stigters, daaropvolgende uitreikings versprei - onder burgers van die Russiese Federasie en nie-inwoners, samestellende entiteite van die Russiese Federasie, nie-regeringsinstellings en staatsondernemings.

Die verskil tussen algemene en voorkeur sekuriteite is soos volg:

• Die eienaar van 'n gewone aandeel is geregtig om by die vergadering van aandeelhouers te stem en is daarop geregtig om dividende te ontvang. Betalings aan hom word egter eers opgeloop nadat dividende aan eienaars van voorkeuraandele toegeval is.
• Die eienaar van hierdie voorkeur sekuriteit is nie geregtig om by aandeelhouersvergaderings te stem nie, maar hy word 'n vaste bedrag dividende uitbetaal, en hy kan 'n eiendomseis by die hof indien wanneer die bank gelikwideer word.

As die bank 'n aandelekapitaal is, dan bestaan sy gemagtigde kapitaal uit die bydrae van sekere aandele deur die stigters. In die geval waar dit gevestig word met die aantrekkingskrag van buitelandse beleggings, word dit toegelaat om 'n sekere deel daarvan in buitelandse valuta te hou.

Reserwe en ander fondse

Die doel van die skep van 'n reserwefonds is om te vergoed vir finansiële verliese op aktiewe bedrywighede. As die bedrag van inkomste wat ontvang word laer is as wat beplan is, dan word die fondse hiervandaan gebruik om dividende op voorkeuraandele en rente op effekte te betaal.

Ander fondse word slegs gevorm ten koste van bankwinste. Die prosedure vir die skepping en gebruik daarvan word streng gereguleer deur die wetgewende handelinge van die Russiese Federasie.

Bykomende kapitaal

Bykomende kapitaal is die totale bedrag wat gevorm word deur:

• Prys van eiendom ontvang deur die bank vir gratis gebruik van individue en regsentiteite.
• Aandeelpremie - vind plaas wanneer die waarde van 'n aandeel wanneer dit uitgereik word, hoër as pari is.
• Toename in die waarde van die eiendom van 'n bankorganisasie tydens die daaropvolgende herwaardasie.

Versekeringsreserwes

Versekeringsreserwes moet noodwendig gevorm word ten koste van die bank se wins – dit word deur die wetgewing toegeskryf. Hul hoofdoel is om die negatiewe finansiële gevolge van 'n afname in die waarde van enige bates te versag.

Hierdie kategorie bestaan uit reserwes:

• Vir moontlike leningsverliese.
• Volgens rekeninge ontvangbaar.
• Vir die moontlike waardevermindering van aandele en effekte, ens.

Behoue verdienste

Inkomste wat nie gedurende die verslagdoeningstydperk uitgekeer is nie, die wins wat oorbly na die terugbetaling van die hele belastinglas, kan met reg aan die kredietinstelling se eie fondse toegeskryf word. Die bank kan in sy eie belang oor hierdie inkomste beskik.

Aandelfunksies

Die bank se aandele verrig 'n aantal belangrike funksies:

• Revolving - 'n bankorganisasie belê kliënte se fondse in 'n aantal winsgewende bedrywighede, wat inkomste vir beide homself en aan deposante bring.
• Bedryf - dit is ekwiteitskapitaal wat bedoel is om die hoofbron van kontanthulpbronne vir 'n krediet te weesorganisasies.
• Versekering - eie fondse help die bank om kop bo water te hou in geval van finansiële probleme.

Banke en kraamkapitaal

Ten slotte, kom ons praat oor kraamkapitaal - finansiële ondersteuning vir gesinne, 'n verskeidenheid regeringsaansporings om die geboortesyfer te verhoog. Dit is natuurlik nie van toepassing op die bank se fondse nie, maar is die eiendom van sy kliënt. Hierdie bedrag, wat vir 2017 453 026 roebels is, word aan ouers of aanneemouers betaal na die geboorte of aanneming van 'n tweede kind. Persoonlike sertifikaat "Kraamkapitaal" kan gebruik word vir die volgende:

• Vorming van die befondsde deel van die ouerpensioen.
• Verbeter gesinslewensomstandighede.
• Betaal vir 'n kind se opvoeding.

Kom ons lys die hoofbanke wat met kraamkapitaal werk:

• DeltaCredit - kraamsertifikaat kan gebruik word vir vroeë terugbetaling van die verband.
• "UniCredit" - kapitaal word gebruik om 'n lening terug te betaal wanneer 'n huis op die sekondêre mark gekoop word.
• Sberbank - die sertifikaat word nie net gebruik om vir 'n bestaande verbandlening te betaal om 'n woonstel in 'n nuwe gebou of op die sekondêre mark te koop nie, maar ook om 'n afbetaling te maak.
• "VTB-24" - kraamkapitaal kan beide 'n afbetaling en die bedrag word om 'n reeds geneem verband af te betaal.
• "Opening" - hier kan jy 'n gesinsertifikaat slegs gedeeltelik gebruikverband.

Die bank se kapitaal is die hoeveelheid eie fondse, wat uit verskeie elemente bestaan. Met betrekking tot kredietorganisasies het dit 'n aantal kenmerke en kenmerkende funksies, wat ons ook in hierdie materiaal ontleed het.