Versekeringportefeulje - wat is dit? Versekering portefeulje struktuur

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Die doeltreffendheid van die maatskappy se aktiwiteite word bepaal deur die aanwysers van finansiële resultate van alle soorte aktiwiteite. Dit word uitgedruk as wins of verlies. Die eerste is 'n bron van toenemende kapitaal en die nakoming van verpligtinge teenoor krediteure en die begroting. In die proses van aktiwiteit verrig die versekeringsmaatskappy baie funksies: dit sluit kontrakte, bereken tariewe, samel premies in, aanvaar verantwoordelikheid, vorm reserwes, belê fondse om inkomste te genereer. Die organisasie benodig fondse om hierdie aktiwiteite uit te voer.

Definisie

Een van die aanwysers wat die finansiële betroubaarheid van die maatskappy kenmerk, is die versekeringsportefeulje. Dit is 'n stel gesluite kontrakte vir sekere bedrae. Trouens, dit is 'n weerspieëling van die maatskappy se verpligtinge teenoor kliënte. Die skep van 'n volhoubare portefeulje is 'n belangrike doelwit van die organisasie. Die mate van verantwoordelikheid van die struktuur onder die aanvaarde ooreenkomste hang af van die grootte daarvan. Om die volhoubaarheid van aktiwiteite te verseker, is dit rasioneel om 'n versekeringsportefeulje te skep met 'n groot aantal transaksies met 'n lae mate van verantwoordelikheid. Die betaling van vergoeding moet nie op die finansiële posisie van die maatskappy reflekteer nie.

Faktore

Die aantal gesluite kontrakte dui nie op 'n stabiele situasie nie. Die grootste deel van kliënte kan gelok word deur laer tariewe aan te bied. 'n Groot versekeringsportefeulje beteken 'n groot hoeveelheid aanspreeklikhede. Maar as die tariewe laag is, is die fondse wat ingesamel word dalk nie genoeg om te betaal nie.

Aan die ander kant sal 'n groot hoeveelheid aanspreeklikhede die versekeraar in staat stel om in riskante voorwerpe te belê. As 'n maatskappy hoofsaaklik korttermynkontrakte sluit, is sy transaksies onderhewig aan 'n bykomende vereiste - hoë likiditeit. Die organisasie moet in staat wees om vinnig bates te realiseer en sy verpligtinge na te kom indien nodig.

Die kwaliteit van die versekeringsportefeulje

Hierdie aanwyser word op die volgende maniere gekenmerk:

• 'n Waarde wat die aantal gesluite kontrakte en hul totale bedrag insluit.
• Homogeniteit van risiko's. Die heterogeniteit van laste met 'n klein portefeulje kan lei tot onvoorspelbare resultate. In sulke transaksies is dit onmoontlik om statistiese patrone te gebruik om nedersettings te ontleed. Wisselvalligheid kan ook veroorsaak word deur 'n maatskappy wat 'n groot aantal soortgelyke risiko's aangaan.
• Ewewig - die verhouding tussen die aantal ou en nuwe gesluit kontrakte. Ideaal gesproke behoort nuwe transaksies ten volle te vergoed vir voriges, terwyl 'n balans tussen die verskuldigde bedrae en die bedrag gehandhaaf word.risiko's.
• Stabiliteit - die aantal kontrakte wat betaal sal word voor die einde van hul geldigheid.

'n Ontleding van die versekeringsportefeulje moet uitgevoer word om finansiële vermoëns te assesseer en die struktuur daarvan aan te pas indien nodig.

Risiko-oordrag

Die maatskappy se versekeringsportefeulje in verskillende tydperke sluit 'n gedifferensieerde bedrag aan aanspreeklikheid in. Om die risiko's van die organisasie te verminder, wend hulle hul tot die hulp van herversekeraars. Die maatskappy bepaal die behoudlimiet in ooreenstemming met risikogroepe en sy vermoëns. Die staatsowerhede stel die maksimum bedrag van persoonlike aanspreeklikheid van die organisasie in die bedrag van 10% van sy eie fondse. Die res van die maatskappy moet aan herversekering gegee word. Die Russiese mark word steeds gekenmerk deur 'n lae vlak van eie fondse en gevolglik 'n aanspreeklikheidsperk.

Deur risiko oor te dra, verminder die organisasie die grootte van fondse, wat die finansiële volhoubaarheid van bedrywighede verseker. Dit geld veral vir nuutgeskepte strukture waarvan die versekeringsportefeulje nie voldoende ontwikkel is nie. Deur 'n groot aantal identiese risiko's te neem, kan 'n maatskappy in 'n situasie van gelyktydige akkumulasie kom, wanneer alle verpligtinge gelyktydig gedek moet word. In die praktyk word dit die rede vir die bankrotskap van organisasies, aangesien die betaling van fondse nie net die geskepte reserwes vereis nie, maar ook die kapitaal van die maatskappy. Daarom is die versekeringsportefeulje 'n bron van hulpbronne, waarvan die kwaliteit van die struktuur die finansiële stabiliteit van die organisasie bepaal.

Voordele

Die oordrag van verantwoordelikheid stel jou in staat om sommige van die probleme op te los:

• Vergoed vir 'n baie groot risiko as gevolg van 'n katastrofiese gebeurtenis. Byvoorbeeld, in die geval van 'n epidemie vind kumulasie plaas, wat reeds uiters gevaarlik vir die versekeraar is, aangesien dit sy koste verhoog.
• Stabiliseer die organisasie se prestasie oor 'n lang tydperk ná ongunstige resultate deur die jaar.
• Verhoog markmededingendheid.
• Bou 'n gebalanseerde versekeringsportefeulje.
• Beskerm bates.

Flaws

Die versekeringsportefeulje is 'n stel gesluite kontrakte. Alhoewel die risikovlak vir hulle hoog kan wees, is dit die moeite werd om die kostedoeltreffendheid van so 'n besluit te evalueer voordat 'n deel van die verpligtinge na 'n ander maatskappy oorgedra word. Herversekering bedrywighede word uitgevoer teen 'n toeslag. Die grootte van die kommissie moet ooreenstem met die deel van die verspreide verantwoordelikheid. 'n Belangrike punt is ook die bepaling van die vlak van selfbehoud, wat afhang van die finansiële vermoëns en winsgewendheid van bedrywighede. 'n Te hoë limiet lei tot finansiële onstabiliteit, te laag - tot winsloosheid.

Struktuur

Die oordrag van risiko's van een organisasie na 'n ander is slegs moontlik onder die toesig van regeringsagentskappe. Terselfdertyd moet die struktuur van die versekeringsportefeulje die volgende insluit:

• verpligtinge onder kontrakte wat ooreenstem met die gevormreserwes;
• bates gehou om risiko's te dek.

Die versekeraar dra die portefeulje oor wat gevorm is ten tyde van die besluit. Dit sluit ook verpligtinge in onder huidige kontrakte en diegene wie se geldigheidstydperk verstryk het, maar die verpligtinge nie ten volle nagekom is nie. Vir 'n spesifieke voorwerp kan risiko's na een versekeraar oorgedra word.

Die waarde van bates kan gelyk wees aan die gevormde reserwes of minder as hulle wees. Bybetalings word slegs toegelaat indien hul bedrag nie die verskil tussen die oorgedra eiendom en die kapitaal van die maatskappy oorskry nie. Die operasie is verbode as die hoeveelheid bates minder as die helfte van die vervoerde reserwes is. Die uitsondering is gevalle van bankrotskap van die maatskappy. In die geval van onvoldoende bates wat oorgedra is, kan die oorblywende deel deur die vereniging van versekeraars vergoed word. Die bedrag van betalings word bepaal deur federale wette. Die waarde van die oorgedra bates is gelyk aan hul boek- of markprys.

Grondes vir die oordrag van kontrakte

Daar is verskeie:

• herroeping van die lisensie om aktiwiteite uit te voer op inisiatief van die toesighoudende owerheid;
• in die geval van 'n besluit om die organisasie te likwideer, is die versekeringsportefeulje onderhewig aan volle oordrag na 'n ander maatskappy;
• oortreding van die vasgestelde solvensievereistes, as gevolg waarvan die finansiële toestand van die organisasie versleg het, indien die oordrag van die portefeulje deur die likiditeitsherwinningsplan voorsien word;
• 'n besluit neem om vrywillig op te hou sekere soorte aktiwiteite;
• uitsluiting van 'n maatskappy vanverenigings van versekeraars in gevalle waarvoor die wet voorsiening maak.

Gevolgtrekking

Die versekeringsportefeulje is die aantal kontrakte wat deur die maatskappy vir sekere bedrae gesluit is. Dit is die hoofbron van kontantvloei. Maar met swak geh alte bestuur van die struktuur, kan dit die bankrotskap van die organisasie veroorsaak. Daarom is dit belangrik om risiko's en verantwoordelikhede ingevolge kontrakte korrek te vorm en toe te ken. Die dienste van herversekeraars is egter nie gratis nie. Daarom is dit nodig om die ekonomiese doeltreffendheid van die transaksie te evalueer voor die sluiting daarvan. Die proses self is onder streng regeringsbeheer.