Voorafverslag oor 'n sakereis. Voorafverslagvorm

2024 Outeur: Howard Calhoun | [email protected]. Laas verander: 2023-12-17 10:16

Om rekening te hou met fondse wat aan werknemers van die organisasie uitgereik word vir reis- of ander behoeftes, word 'n spesiale vorm gebruik. Dit word "vooraf reisverslag" genoem. Hierdie dokument is 'n bewys van die gebruik van geld. Die basis vir die uitreiking van fondse is die volgorde van die hoof. In hierdie artikel sal jy 'n voorbeeld voorafverslag oor 'n sakereis vind, leer die reëls vir die indiening van die vorm.

Dokumentvloei

Om op 'n sakereis gestuur te word, moet jy uitreik:

• bestelling;
• diensopdrag;
• ID.

Met terugkeer moet 'n verslag oor die voltooiing van 'n diensopdrag ingedien word.

Die werknemer moet altyd 'n reissertifikaat by hom hou. By elke punt word notas oor die tyd van aankoms en vertrek daarin gemaak. Volgens art. 168 van die Arbeidskode van die Russiese Federasie, moet die werkgewer die werknemer vergoed vir sulke uitgawes: reis, behuising, dagvergoeding, ander koste wat met die bestuur ooreengekom is.

Gewoonlik geldaan die werknemer uitgereik voor vertrek. In ooreenstemming met die regulasies oor die uitvoer van kontanttransaksies op die grondgebied van die Russiese Federasie, word hierdie operasie uitgevoer deur 'n kontantbevel (RKO) op grond van 'n werknemer se aansoek, wat die bedrag en terme aandui. Fondse word voorsien: kontant by die kassa, banktjek, korporatiewe kaart, poswissel.

Ontwerp

Sedert 2002 gebruik regsentiteite van alle vorme van eienaarskap 'n spesiale vorm No. AO-1. Die voorafverslag oor 'n sakereis, waarvan die vorm by die rekeningkundige afdeling van die onderneming geneem kan word, word binne drie dae vanaf die datum van terugkeer in een kopie ingevul. Dit word vir verifikasie by die finansiële departement ingedien.

Die volgende data word op die voorkant aangedui:

• organisasienaam;
• dokumentnommer en datum;
• naam van onderafdeling;
• F. I. O. werknemer, sy posisie;
• aanstelling van fondse: huishoudelike behoeftes, sakereis, aankoop van materiaal, ens.;
• data oor die vorige vooruitbetaling, indien enige, word in die tabel verklaar. Die uitgereikte bedrag, die bestee deel, die balans van fondse of oorbesteding (in roebels en kopeke) word ook hier aangedui.

Die voorafverslagvorm word aan beide kante ingevul. Die agterkant bevat 'n lys van dokumente wat uitgawes (tjeks, kaartjies, kwitansies, ens.), hul nommers en datums, en die bedrag van uitgawes bevestig. Onder die tafel moet die aanspreeklike persoon sy handtekening plaas.

Rekeningkundige notas

Na ontvangs van die vorm, moet die finansiële beampte die volgende voltooibesonderhede:

• "rekeningkundige inskrywing" - transaksies met subrekeningnommers wat die bestee bedrae weerspieël;
• samestelling van aansoeke - aantal ingediende dokumente;
• die goedgekeurde bedrag geld wat bestee is, word aangeteken en onderteken deur die hoofrekenmeester;
• betaalde saldo of oortrokke rekening uitgereik;
• nommer en datum van PKO of RKO;
• onder die snylyn is 'n kwitansie van aanvaarding vir verifikasie van dokumente. Hier teken die rekenmeester die voorletters van die werknemer aan, die nommer en datum van die verslag, die bedrag wat bestee is (in woorde), die aantal dokumente wat verskaf is.

Die voltooide reiskosteverslag word vir goedkeuring aan die hoof van die organisasie voorgelê.

By sy terugkeer van 'n sakereis, moet die werknemer oorhandig:

• sertifikaat;
• diensopdrag;
• vooruitreisverslag met dokumente wat uitgawes bevestig.

As 'n kaart gebruik is, moet tjeks van OTM'e aangeheg word. In die geval van 'n sakereis in die buiteland, moet die werknemer afskrifte van die paspoort en bladsye verskaf wat gemerk is met die datum van oorsteek van die grens.

Die reisverslag, waarvan 'n voorbeeld hieronder aangebied sal word, word aan die bestuurder voorgelê vir goedkeuring. Die onbestede deel van die fondse word onmiddellik aan die kassier terugbesorg of van lone teruggehou. Die maksimum bedrag is beperk tot 20% van inkomste, in seldsame gevalle - 50%.

Voer data in in die program "1C Accounting"

Gegrond op voltooide engoedgekeurde voorafverslag, genereer die program plasings oor die gebruik van fondse. Hiervoor word 'n gelyknamige dokument verskaf, wat deur die Kassier-kieslys op die nutsbalk oopgemaak word.

In die joernaal moet jy 'n nuwe vorm skep deur op die "Voeg"-knoppie te klik. Die volgende besonderhede word daarin ingevul:

• "Fis. persoon" - Volle naam van die werknemer.
• "Bestemming" - "reiskoste".
• Op die "Voorskotte"-oortjie van die tabelgedeelte van die dokument, die nommer van die CSC waarvoor die fondse uitgereik is.
• Aan die onderkant van die venster, in die "Aansoek"-veld, word die aantal ingediende dokumente aangedui.
• Op die "Ander"-oortjie word die uitgawes wat in die dokument "Reisverslag" aangedui word, onderteken.

Voorbeeld

Kaartjie nr. 8956 vanaf 03/20/14 - 2500 roebels. sonder BTW.

Kwitansie vir verblyf nr. 1245 gedateer 03/20/14 - 2400 roebels. sonder BTW.

Verwysingsberekening (per diem) - 600 roebels. sonder BTW.

Nadat die dokument gepos is, moet plasings gegenereer word: DT 26 KT 71.01.

Diemetoelaag

Dit is 'n aparte deel van die koste, wat nie gedokumenteer is nie. Die geld word vir die werknemer se eie behoeftes uitgereik. Die daaglikse toelae is dieselfde vir alle nedersettings. Volgens die wet is die maksimum daaglikse toelae wat nie onderhewig is aan persoonlike inkomstebelasting nie 700 roebels. Bedrae wat hierdie syfer oorskry, moet teen 'n koers van 13% belas word. Die daaglikse toelae vir oorsese sakereise hang af van die land van bestemming. Die berekening word op kalenderdae gemaak, insluitend naweke envakansies, reistyd. Betaling kan in kontant gemaak word op grond van die werknemer se aansoek of per bankoorplasing. Die tweede opsie word meer algemeen gebruik. Maar wanneer sulke bedrae na "salaris"-kaarte oorgedra word, kan belastingrisiko's ontstaan wat verband hou met die heropleiding van fondse. Om konflikte te vermy, moet die organisasie in die rekeningkundige beleid die moontlikheid weerspieël om geld na enige besonderhede van werknemers oor te dra. Andersins kan regeringsagentskappe hulle bykomende persoonlike inkomstebelasting, versekeringspremies, sowel as boetes en boetes hef.

'n Paar woorde oor buitelandse sakereise. Die organisasie kan geld aan 'n werknemer uitreik in kontant in roebels, buitelandse valuta of oordrag na 'n kaart. Die daaglikse toelae word deur die kollektiewe ooreenkoms of plaaslike regshandelinge bepaal. Die tydperk van verblyf op 'n sakereis word bereken volgens die punte in die paspoort. In die geval van 'n gedwonge vertraging op pad, word daggelde betaal volgens die diskresie van die bestuur.

Voorbeeld van 'n sakereis-uitgaweverslag

OndernemingsnaamEDRPO-nommer

Onkosteverslag No. 10 van 2015-01-04

Individueel: Ivanov A. A. Departement: Werkswinkel Pos: Elektrisiën

Bestemming: huishoudelike behoeftes

Verslag oor die gebruik van fondse verskaf vir 'n sakereis No. _-_of onder verslag No. RKO -15 gedateer 2015-04-19 bedrag 500 roebels. 00 kop.

Balans/ Oorbesteding van vorige voorskot	Datum	Teiken	Bedrag	Balans / oorskry
-	20.04.15	Enjinolie	500 vryf.	0, 00
Totaal			500

Rapport nagegaan:Totaal ontvang: 500 vryf. 00 kop.

Totaal terug na goedkeuring: 0 vryf. 00 kop.

(moet deur rekenmeester voltooi word)

Totaal ontvang: RUB 500

500 roebels bestee. 00 kop.

saldo: RUB 0,00

Verslag bevestig in die bedrag van: 500 roebels. 00 kop.

Oorskry: 0 roebels 00 kopeke.

Bylae: 1 dokumente

1. tjek nr. 1245 gedateer 2015-04-20.

Betaalde balans in die bedrag van _ uitgereik deur PKO No._ gedateer _ Oorskryding uitgereik deur: Kasregister No. _ gedateer _.

Datum Handtekening

Dit is hoe die voorafverslagvorm ingevul word. Alle uitgawes is vasgestel met inagneming van kopeke.

Gevolgtrekking

Die reiskosteverslag bevestig die gebruik van fondse deur werknemers. Die vorm dui aan: deur wie, wanneer en hoeveel geld bestee is. Alle tjeks en kwitansies is daarby aangeheg, wat die gebruik van geld bevestig. Die vorm word vir verifikasie ingedien by die rekeningkundige afdeling, en dan aan die hoof van die organisasie.